Национальное правительство в пятницу подало в суд на Ассоциацию футбола Аргентины (АФА) по обвинению в предполагаемом незаконном присвоении налогов и удержании пенсионных и налоговых взносов на сумму, превышающую 7 593 миллиона песо. Об этом сообщается в официальном заявлении, поданном в Экономико-уголовный суд. Обвинение было выдвинуто Налоговой дирекцией (DGI), органом, входящим в Агентство по сбору доходов и таможенному контролю (ARCA), под руководством Андреса Васкеса, в Суд по гарантиям №5 по экономическим преступлениям под председательством судьи Диего Амаранте. Судебное представительство подробно описывает, что АФА, выступая в качестве налогового агента, удерживала эти средства, но не внесла их в установленный срок, нарушая обязательства, установленные налоговым законодательством. Согласно анализу, лежащему в основе жалобы, предполагаемое нарушение началось в декабре 2024 года в случае с пенсионными взносами и продолжалось до сентября 2025 года, в то время как невнесенные налоговые удержания относятся на август и сентябрь этого года. В совокупности эти суммы, включая такие налоги, как НДС, налог на прибыль и различные удержания, составляют общую сумму, требуемую DGI. В жалобе говорится, что АФА, как юридическое лицо, зарегистрированное как гражданская ассоциация, знала о своем обязательстве перечислять эти средства в казну и в системы социального обеспечения, но не сделала этого в установленный законом 30-дневный срок после истечения срока, что, по законодательству, считается предполагаемыми преступлениями, предусмотренными статьями 4 и 7 Налогово-уголовного режима (Закон 27.430). Для DGI задержка и неисполнение обязательств не только означают невнесение удержанных налогов и взносов, но и предполагают нецелевое финансирование со стороны организации, поскольку эти средства не являются собственными ресурсами АФА, и их использование вне правовых рамок могло быть направлено на покрытие других обязательств ассоциации. Наказания за инкриминируемые преступления варьируются от двух до шести лет лишения свободы, и DGI попросила судейству действовать не только против организации, но и против «авторов, соавторов, пособников, укрывателей или подстрекателей к совершению деяний», открывая путь для более широкого расследования возможных виновных в руководстве АФА. Судебное представление поступает на фоне сильного медийного и судебного давления на руководство аргентинского футбола, включая расследования по предполагаемым преступлениям отмывания денег, уклонения от уплаты налогов и незаконного обогащения. На прошлой неделе Федеральное правосудие провело одновременные обыски в штаб-квартире АФА и более чем в десятке футбольных клубов в рамках дела о предполагаемых операциях отмывания денег и уклонения от налогов, связанных с финансовой компанией Sur Finanzas, связанной с футбольными руководителями. Эскалация обвинений происходит на фоне политических напряжений между национальным правительством и АФА, которые уже были вовлечены в судебные и административные столкновения с исполнительной властью в рамках неудачных попыток изменить налоговые режимы и нормативные акты, применяемые к клубам и спортивным ассоциациям. Из окружения АФА и ее президента Клаудио «Чики» Тапии до сих пор не было официального ответа на жалобу DGI, хотя на прошлой неделе различные источники, близкие к организации, заявляли, что судебные и медийные меры являются частью «охоты на ведьм» против нее, без дальнейших подробностей. На начальном этапе дело будет теперь рассмотрено Национальным правосудием по экономическим преступлениям, которое должно установить наличие инкриминируемых фактов, возможное совершение налоговых и пенсионных преступлений, а также личность ответственных лиц в структуре АФА или в управлении их налоговых и финансовых ресурсов.
